Подскажите плз. Регламентная операция (при закрытии месяца) формирует 2 проводки:

Дт 09 (Аналитика - Основные средства) - Кт 68.04.2 - 100 рублей
Кт 68.04.2 - Дт 09 (Аналитика - Расходы будущих периодов) - 3000 рублей

Соответственно по 09 счету идет минус(-). Что это может быть? Куда копать нужно для начала?

Если минус - значит скорее всего когда-то были неверно введены остатки по 09 счету. 09 счет на начало (конец) месяца должен быть равен по аналитике ОС сумме дебетового остатка ВР по 01,02 счету *0,2 (как-то так :))

Перепутал. Так в + идет. Правильно так:
Дт 09 (Аналитика - Основные средства) - Кт 68.04.2 - 3000 рублей
Кт 68.04.2 - Дт 09 (Аналитика - Расходы будущих периодов) - 100р.